想进入小企业市场?在2020年NAPA 401(k)网络峰会上的9月10日研讨会上，会议提供了有关顾问如何以及为什么顾问可能关注小型计划机会的见解，重点是《证券法》规定的两个关键税收抵免。
由CAPTRUST的计划顾问兼负责人Jeb Graham主持，由Zuna的负责人和联合创始人Bonnie Treichel和Hilb Group Retirement Services的退休咨询服务总监Jim Sampson主持，小组成员提供了一些评估费用的技巧。这些小型计划的解决方案，这样做的营销策略以及在满足ERISA要求的同时为这些计划提供服务的方式。
为了帮助弥补覆盖范围的缺口并使更多的人能够使用工作场所退休计划，《安全法》包括大幅增加税收抵免额以鼓励启动计划，但它还包括针对那些自动注册的小型雇主的抵免额：
新计划抵免额： 采用新计划后的头三年税收抵免额为启动费用的50%，等于(1)$ 500中的较高者;或(2)$ 250乘以有资格参加的非高薪雇员的数量，每年最高为$ 5,000。
自动注册抵免额： 为期3年，每年最多500美元的税收抵免，用以支付新计划或现有计划的自动注册准备金的增加费用。
Treichel解释说：“启动新计划的税收抵免在税法中并不新鲜，但是根据《安全法》，真正的意义是它大大扩展了税收抵免。”总税收抵免，但现在您每年最多可以获得5,000美元。
但是自从《安全法》于2019年12月通过以来，似乎很多人可能已经忘记了这些规定，特别是考虑到大流行。“我认为我们必须教育人们，这不再是这500美元的信用额，这的确没有使任何人兴奋，而是能够潜在地获得5,000美元的额度，好吧，这也许足以使人动弹了。 ”，桑普森(Sampson)指出，他补充说，他认为，在社区中传播这个词并让人们知道这是一个选择，这确实是顾问社区的事情。
桑普森(Sampson)相信，会有一部分客户一直想做401(k)，但他们从来没有能够解决问题，不仅涉及成本，还涉及花费在此方面的时间。他说：“我认为，这确实可能是促使他们脱颖而出的真正原因，是他们能够真正从头三年的费用中节省很多钱。”